Cada año, la misma pregunta recorre grupos de WhatsApp, conversaciones de café y pasillos de oficinas: "¿Y a ti, te toca declarar renta?". La duda nos genera un nudo en el estómago, porque las respuestas suelen ser confusas: "creo que sí", "depende", "escuché que si ganas más de X...".
¡Basta de incertidumbre! En Mis Impuestos, vivimos para hacerte la vida más fácil. En esta guía completa y detallada, vamos a resolver de una vez por todas esa gran pregunta. Te explicaremos con plastilina cada uno de los criterios que te obligan a declarar y te daremos ejemplos claros.
Saber si estás obligado no es solo cumplir con la ley; es el primer paso para tomar el control de tus finanzas. ¡Vamos a ello!
La Regla de Oro: Solo Necesitas Cumplir UNA Condición ☝️
Antes de sumergirnos en los detalles, grábate esto: no necesitas cumplir todos los requisitos. Con que cumplas UNO SOLO de los cinco que veremos a continuación (basados en tu actividad del año 2024, que se declara en 2025), la DIAN ya espera tu declaración.
Piénsalo como un checklist. Si marcas al menos una casilla, ¡bienvenido al club!
Los 5 Criterios que te Ponen en el Radar de la DIAN explicados a Fondo
Aquí desglosamos cada tope con los valores oficiales para la declaración de 2025 (sobre el año gravable 2024) y, lo más importante, te contamos qué significa cada uno en la vida real.
1. Tu Patrimonio Bruto: Más que Solo Dinero en el Banco
- El Tope: $211.792.000 (4.500 UVT)
¿Qué es el Patrimonio Bruto? Es la suma de TODO lo que tenías a tu nombre el 31 de diciembre de 2024. No es solo el saldo de tu cuenta de ahorros. Incluye:
- El valor de tu casa, apartamento o lote (valor fiscal o de compra).
- El valor de tu carro o moto.
- El saldo de todas tus cuentas bancarias, CDT, fiducias y otras inversiones.
- El valor de acciones que poseas.
- Incluso las deudas que otros tienen contigo, es decir, tus cuentas por cobrar.
Ejemplos para que quede claro:
- Caso de Camila, la joven profesional: Camila compró su primer apartamento en 2024 por $180.000.000. Además, tiene un carro valorado en $40.000.000. Aunque su salario no sea alto, su patrimonio ($220.000.000) ya supera el tope. Sí, debe declarar.
- Caso de David, el estudiante: David recibió como herencia de su abuelo un lote avaluado en $250.000.000. Aunque no trabaja ni tiene ingresos, solo por ese patrimonio, está obligado a declarar.
2. Tus Ingresos Brutos: Cada Peso Cuenta
- El Tope: $65.891.000 (1.400 UVT)
¿Qué son los Ingresos Brutos? Es la suma de TODO el dinero que recibiste durante 2024, antes de cualquier descuento (salud, pensión, retenciones).
Ejemplos detallados:
- Caso de Laura, la empleada con un segundo trabajo: Laura tiene un salario mensual de $4.500.000 ($54.000.000 al año). Los fines de semana, vende postres y ganó $15.000.000 adicionales. Su ingreso total es de $69.000.000. Superó el tope. Sí, debe declarar.
- Caso de Mateo, el YouTuber: Mateo ganó $50.000.000 por publicidad en sus videos y otros $20.000.000 por hacer campañas para marcas. Su total es de $70.000.000. Aunque es un ingreso variable y no tiene un "jefe", está obligado a declarar.
- Caso de Hernando, el pensionado con finca turística: Hernando recibe una pensión mensual de $3.000.000 (total anual: $36.000.000), pero además arrienda su finca en temporada alta a turistas nacionales y extranjeros, lo que le generó otros $35.000.000 en ingresos durante el año. Aunque muchos creen que por ser pensionado no debe declarar, al sumar todo, Hernando recibió $71.000.000 en 2024. Superó el tope. Debe declarar.
- Caso de Martha, la nómada digital que trabaja desde Colombia para el exterior: es diseñadora gráfica y vive en Medellín, pero trabaja freelance para clientes en Canadá y Australia. Durante 2024 le pagaron un total de USD $17.000 por sus servicios, que equivalen a aproximadamente $68.000.000 COP. Aunque todos sus ingresos vinieron del exterior y no tiene contrato laboral en Colombia, su ingreso bruto supera el tope de los 1.400 UVT. Debe declarar.
3. Tus Consumos con Tarjeta de Crédito: La Huella de tus Compras
- El Tope: $65.891.000 (1.400 UVT)
¿Qué significa esto? Si la suma de TODAS las compras que hiciste con tus tarjetas de crédito (no importa si fue a una cuota o a 36) a lo largo del año anterior supera este monto, estás dentro.
Ejemplo práctico:
- Caso de Felipe, el viajero: Felipe usó su tarjeta de crédito para todo en 2024: compró tiquetes para un viaje a Europa por $15.000.000, pagó un nuevo computador de $8.000.000, mercaba cada mes ($1.500.000 x 12 = $18.000.000) y cubrió otros gastos por $25.000.000. Su total de consumo con tarjeta fue de $66.000.000. Sí, debe declarar, aunque sus ingresos hayan sido menores.
4. Tus Compras y Consumos Totales: Más Allá de la Tarjeta
- El Tope: $65.891.000 (1.400 UVT)
¿Cuál es la diferencia con el anterior? Este es más amplio. Incluye los consumos con tarjeta de crédito, pero también las compras que hiciste con tarjeta débito, transferencias, efectivo (si quedó registro, como la compra de un vehículo) y cualquier otro medio de pago.
Ejemplo revelador:
- Caso de Sofía, la emprendedora: Sofía no usa mucho la tarjeta de crédito, pero en 2024 compró una máquina para su negocio por $40.000.000 (pagó con tarjeta débito) y un carro de segunda por $30.000.000 (hizo una transferencia). Sus compras totales suman $70.000.000. Aunque sus ganancias aún no sean altas, por este tope debe declarar.
5. Tus Consignaciones Bancarias: El Dinero que Mueves
- El Tope: $65.891.000 (1.400 UVT)
¿Qué incluye este tope? La suma de todo el dinero que fue depositado o transferido a TODAS tus cuentas bancarias, depósitos de bajo monto (como Nequi o Daviplata) o fondos de inversión durante el año.
Ojo con los mitos: No importa de dónde vino el dinero. Pudo ser tu salario, el pago de un cliente, un préstamo que te desembolsaron, un regalo de un familiar o incluso dinero que moviste entre tus propias cuentas. Si la suma de los "abonos" supera el tope, te obliga a declarar.
Ejemplo crucial:
- Caso de Andrés, el freelancer: Andrés recibió pagos de varios clientes que sumaron $60.000.000 en el año. Además, su papá le prestó $10.000.000 para la cuota inicial de un apartamento y se los transfirió a su cuenta. El total de consignaciones en su cuenta es de $70.000.000. Aunque parte de ese dinero es un préstamo (una deuda, no un ingreso), el movimiento bancario superó el tope. Sí, debe declarar.i
¡Basta de Cálculos! La Solución Definitiva en tu Bolsillo 🎁
Sabemos que recordar todo esto y hacer las cuentas puede ser abrumador. Por eso, hemos puesto toda esta lógica en una herramienta increíblemente fácil de usar.
No más hojas de cálculo ni dolores de cabeza. Responde unas sencillas preguntas y deja que la tecnología haga el trabajo por ti.
➡️ ¡Consulta GRATIS nuestra app Validador declaración de Renta Persona natural 2025! En menos de un minuto sabrás si debes declarar, cuál es tu fecha límite y qué formulario necesitas. Es el primer paso inteligente hacia tu tranquilidad fiscal.
Y si ya sabes que debes declarar, ¿cuál es el siguiente paso?
Una vez que confirmas que estás en la lista de la DIAN, el camino se divide:
- Para los que aman tener el control (El "Hazlo tú mismo"): Si te sientes cómodo con los números y quieres gestionar tu declaración, te recomendamos usar una plataforma especializada. Herramientas como mirentafácil te guían paso a paso, optimizan tus deducciones y minimizan errores, olvídate de hojas de cálculo interminables: lleva todas las declaraciones de tus clientes en un solo lugar, con seguridad y eficiencia.
👉💰 Usa el cupón GRANFO10 y obtén 10% de descuento inmediato en cualquiera de sus planes 🎁👈
- Para los que son fanáticos de la automatización de procesos: Sugerimos Tributi simplifica tu declaración de renta con tecnología de punta. Olvídate de ingresar datos manualmente. Esta app se conecta directamente a tu cuenta de la DIAN, extrae tu información automáticamente, realiza todos los cálculos por ti y valida tus datos al instante.
👉💰 Usa el cupón valmirocd9a y obtén $30.000 de descuento inmediato en cualquiera de sus planes 🎁👈
- Para los que valoran su tiempo (El "Déjalo en manos expertas"): Si tu situación es compleja (tienes varios tipos de ingresos, inversiones, etc.) o simplemente prefieres la seguridad de un profesional, nuestro equipo está para ayudarte. Agenda una consultoría personalizada con nosotros aquí y nos encargaremos de todo.
Tu Turno de Brillar
Ahora tienes el conocimiento y las herramientas para enfrentar la declaración de renta sin miedo. El poder está en la información.
Resumen en una línea: Si cumples al menos uno de los cinco criterios de patrimonio, ingresos, compras o consignaciones, debes presentar tu declaración de renta.
- COMENTA ABAJO: ¿Te quedó más claro? ¿Cuál de los ejemplos te ayudó más a entender? ¡Queremos saber tu opinión!
- COMPARTE ESTA GUÍA: Tienes un amigo o familiar que siempre duda sobre este tema. ¡Envíale este artículo! Le estarás ahorrando tiempo y posibles multas.
- SUSCRÍBETE: No te pierdas ni un solo consejo. Únete a nuestra comunidad y recibe el mejor contenido sobre impuestos y finanzas directamente en tu correo.
