¿Te has encontrado alguna vez con frases como “eso no se declara”, “si gano poco no me toca” o “mejor que no me devuelvan nada porque me investigan”? Si la respuesta es sí, no estás solo. En Colombia abundan los mitos tributarios que, más que ayudarte, pueden ponerte en aprietos con la DIAN o afectar tu salud financiera.
Como contador público con años de experiencia, te aclaro aquí los 10 mitos más frecuentes sobre los impuestos en Colombia, explicados con claridad profesional y ejemplos. ¡Es hora de dejar atrás la desinformación y tomar el control con criterio!
Mito #1: “Siempre es mejor evadir impuestos que pagarlos”
❌ FALSO. Y también peligroso.
La evasión de impuestos es un delito que puede llevarte a multas millonarias, intereses, sanciones penales, cierre de establecimientos e incluso cárcel. La DIAN cuenta hoy con herramientas tecnológicas como analítica de datos, cruce de información bancaria y declaraciones automatizadas, por lo que esconder ingresos es cada vez más arriesgado.
🔎 Ejemplo: Un profesional independiente en Cali omitió declarar ingresos por asesorías durante dos años. La DIAN lo detectó mediante cruce de facturación electrónica. Resultado: tuvo que pagar más de $20 millones en sanciones, intereses y ajustes.
✅ Lo correcto: Si quieres pagar menos impuestos, usa deducciones y exenciones legales, como intereses por vivienda, aportes voluntarios o inversión en proyectos culturales. Hay caminos legales para optimizar tu carga tributaria.
Mito #2: “Las personas naturales no tienen beneficios tributarios”
❌ FALSO.
Aunque muchas deducciones son más conocidas en el mundo empresarial, las personas naturales también tienen beneficios importantes:
- Intereses por créditos de vivienda.
- Aportes a salud obligatoria y pensión.
- Aportes voluntarios a fondos de pensiones (hasta un 30% de tus ingresos).
- Aportes a cuentas AFC
- Donaciones a entidades sin ánimo de lucro autorizadas por la DIAN.
💡 Tip contable: Estas deducciones pueden disminuir el impuesto a pagar o incluso generar un saldo a favor.
Mito #3: “Solo los ricos pagan impuestos”
❌ COMPLETAMENTE FALSO.
El sistema tributario colombiano está estructurado en varios niveles:
- El Impuesto sobre la Renta para las personas naturales aplica progresivamente, sí, pero existen otros como el impuesto a las ventas - IVA (19%) que afecta a todos por igual, incluso a quienes viven con el salario mínimo.
📌 Dato real: Si compras un café por $10.000, estás pagando aproximadamente $1.596 en IVA, sin importar tu nivel de ingreso.
- El impuesto de industria y comercio - ICA (municipal), el impuesto al consumo, las retenciones en la fuente, el gravamen movimiento financiero (4x1000) … son solo algunos ejemplos de tributos que afectan incluso a los pequeños comerciantes o trabajadores independientes.
Mito #4: “No hay que declarar los ingresos informales”
❌ ERROR CRÍTICO.
Todos los ingresos que percibas, ya sea como asalariado, independiente, vendedor informal, arrendador, etc., deben ser declarados si superas ciertos topes establecidos por la DIAN (según UVT).
🎯 Ejemplo frecuente: Una persona vende productos por catálogo o hace domicilios y tiene movimientos bancarios por más de $50 millones al año en consignaciones, retiros y/o transferencias. Aunque no tenga una empresa, puede estar obligado a declarar renta como persona natural.
Mito #5: “Si gano menos de $50 millones al año, no tengo que declarar”
❌ INCOMPLETO.
La obligación de declarar no depende exclusivamente del ingreso anual, también debes considerar lo siguiente:
- Patrimonio bruto (bienes raíces, vehículos, saldo en cuentas bancarias, pertenencias de alto valor, inversiones, entre otros.).
- Consignaciones y en general movimientos bancarios.
- Consumo con tarjeta de crédito.
- Compras y gastos anuales independientes de la forma de pago.
📌 Ejemplo: Si ganaste solo $35 millones, pero compraste un carro de $90 millones, la DIAN te puede requerir para que expliques el origen de los recursos. Y si no declaraste… ¡problemas!
Mito #6: “El reembolso de impuestos es un regalo del gobierno”
❌ MITO COMÚN.
Cuando recibes un saldo a favor, lo que realmente ocurre es que te retuvieron más de lo que debían durante el año o tus beneficios tributarios excedieron el saldo a pagar. Ese dinero es tuyo. No es un premio, ni un bono, ni un estímulo estatal.
🧾 Recomendación profesional: Revisa tus retenciones cada mes. Si estás recibiendo grandes devoluciones, ajusta tus anticipos o retenciones para no prestarle dinero “gratis” al Estado.
Mito #7: “Solo debo pensar en los impuestos en marzo o abril”
❌ PLANIFICACIÓN ERRADA.
La gestión y planificación tributaria es un proceso permanente. No se trata solo de “llenar formularios” una vez al año. Para optimizar tu carga tributaria necesitas:
- Llevar tus registros contables.
- Separar ingresos y gastos personales y profesionales.
- Revisar tu facturación.
- Planear inversiones y deducciones con anticipación.
📌 Un consejo útil: El mejor momento para planificar tus impuestos del año es antes de junio, cuando aún puedes tomar decisiones que impacten tu declaración.
Mito #8: “Si declaro con saldo a favor, la DIAN me va a investigar”
❌ FALSO Y LIMITANTE.
La DIAN puede hacer requerimientos a cualquier contribuyente. El hecho de que declares un saldo a favor no es un motivo automático de revisión. Lo que puede generar alertas es la inconsistencia de la información o la falta de soportes.
🧠 Tip profesional: Asegúrate de conservar tus soportes, certificados y pruebas de gastos deducibles por al menos 5 años.
Mito #9: “Si tengo RUT pero no tengo ingresos, igual debo declarar”
❌ NO NECESARIAMENTE.
Tener RUT (Registro Único Tributario) no te obliga automáticamente a declarar. Dependerá de si superas alguno de los topes anuales definidos por la DIAN (ingresos, patrimonio, consumo, consignaciones, etc.).
📍 Pero cuidado: Si tienes RUT con responsabilidad 05 (obligado a declarar), y no presentas tu declaración, sí puedes ser sancionado por no cumplir.
Mito #10: “Si soy independiente o freelancer, no tengo obligaciones tributarias”
❌ FALSO DE FALSO.
Los trabajadores independientes, freelancers, contratistas y prestadores de servicios tienen las mismas o incluso más obligaciones tributarias que una persona con contrato laboral. Deben declarar renta, pagar IVA si son responsables, expedir factura electrónica (desde 2023) y asumir su seguridad social entre otras obligaciones.
📌 Caso frecuente: Juan, ingeniero civil, trabaja por contratos de $6 millones mensuales. No se inscribe en el RUT, no factura, no cotiza seguridad social. Luego de 2 años, la DIAN le detectó ingresos por $150 millones no declarados y le impone sanciones por omisión, mora y evasión.
🧮 Conclusión: Mitos fuera, decisiones contables informadas
Creer en mitos tributarios puede salirte caro. Lo que necesitas es información verificada, planificación y acompañamiento profesional. La relación con los impuestos no tiene por qué ser temida si se entiende correctamente.
🎯 Tu mejor arma contra la DIAN no es esconder, es anticipar, registrar y cumplir con inteligencia.
